حساب ها

حساب ها

• صندوق: نشان‌دهنده موجودی ریالی شعبه یا خزانه بوده و شامل اسکناس, مسکوک و چکهای تضمین شده مبلغدار می‌باشد.
• بدهکاران موقت: معرف طلب بانک از اشخاص بوده که می‌بایست در اسرع وقت تسویه گردد.
• وجوه در راه: وجوه نقدی ارسال شده از یک واحد به واحد دیگر می‌باشد که هنوز به مقصد نرسیده است.
• مرکز : نشان دهنده رابطه مالی بین واحدها با مانده بدهکار بوده و به دو بخش صادره و وارده تقسیم می‌گردد.
• پایاپای: به جهت تسویه مبادلات فی‌مابین واحدها در یک شهر مورد استفاده واقع شده و با ماهیتی بدهکار به دوبخش صادره و وارده تقسیم می‌گردد.
• حساب تمبر مالیاتی: نشان‌دهنده بهای انواع تمبرهای موجود در خزانه یک واحد می‌باشد.
• موجودی انبار کل: هزینه چاپ انواع دسته چکهایی است که در اختیار مشتریان قرار می‌گیرد.
• پرداخت چکهای فروخته شده بانک: مانده بازخرید شده کلیه چکهای صادره فروخته شده و تسویه نشده بانک در این حساب نگهداری می‌شود.
• پرداخت چکهای صادره سایر بانکها: مانده کل پرداختیهای تسویه نشده بانک, مربوط به چکهای صادره سایر بانکها در این حساب نشان داده می‌شود.
• بدهکاران داخلی : در این حساب مانده‌های مربوط به پرداختهای داخلی بانک, جهت هرآنچه که جزء داراییها و یا هزینه‌های خود بانک است ولی قابل ثبت در حسابهای معین سرفصلهای فوق و یا سایر حسابهای بدهکار نمی‌باشد, منظور می‌گردد.
• اموال منقول (اثاثه) :  از دارائیهای ثابت محسوب و دارای ویژگیهای مربوط به آن می‌باشد. ارزش تمام شده اثاثه به بدهکار حساب مذکور ثبت و مانده آن کل ارزش تمام شده اثاثه بانک را نشان می‌دهد.